Después de toda una vida trabajando llega el momento de empezar a cobrar la pensión de jubilación y es entonces cuando surgen las dudas sobre la tributación. Para resolverlas, vamos a explicarte en detalle la tabla de retención de IRPF en las pensiones de la Seguridad Social, así sabrás si se te aplican retenciones y si tienes que presentar o no la declaración de la Renta.
A efectos fiscales, la pensión de jubilación se considera una renta del trabajo y por tanto se aplican retenciones sobre la misma. De hecho, el IRPF de los pensionistas supone hasta un 25% de la cantidad total recaudada a través de este impuesto.
Como ocurre con otro tipo de rentas, el porcentaje de retención que se aplica sobre ellas viene determinado por la cantidad que se cobra. Además, influyen ciertas condiciones personales del pensionista, como que tenga una invalidez.
La retención media está en torno a un 7%, pero a efectos prácticos lo cierto es que la retención que se aplica va por tramos. Esta es la tabla de retención de IRPF en las pensiones de la Seguridad Social:
Para conocer más sobre la retención practicada en las pensiones de jubilación, lo mejor es hacer uso de la Calculadora de Retenciones que pone a nuestra disposición la Agencia Tributaria.
Las pensiones de jubilación no, pero hay pensiones públicas que por su propia naturaleza están totalmente exentas de IRPF. Son, entre otras, las siguientes:
Quienes cobran la pensión de jubilación mínima ingresan unos 13.527 euros al año (si se tiene cónyuge a cargo). Dado que la ley que regula el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas señala que quienes ganen menos de 22.000 euros al año no tienen que tributar si tienen un solo pagador, no es necesario que quien percibe la pensión mínima presente la Renta.
Si se tienen dos pagadores, es decir, si el pensionista recibe dinero de la Seguridad Social y de otra entidad pública o privada, por ejemplo un plan de pensiones, en este caso sí se debe presentar la declaración de la Renta. También es posible que exista obligación de presentar este impuesto sí, junto a la pensión, se reciben rentas de otro tipo como las procedentes del capital mobiliario o inmobiliario.
Para la Agencia Tributaria, lo que se cobra a través de un plan de pensiones es considerado igualmente como rendimiento de trabajo, por lo que también se le aplica la retención del IRPF.
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas es un impuesto progresivo, esto quiere decir que vas a pagar más cuanto más cobres. Precisamente por ello, suele ser mejor optar por rescatar el dinero a modo de renta (cobrando cada mes un poco), porque esto permite repartir la carga impositiva a lo largo de los años.
Si optas por rescatar todo el dinero de una vez, tendrás que soportar toda la carga impositiva en un mismo ejercicio fiscal, lo que hará que Hacienda se lleve una buena parte de tus ahorros.
Por lo tanto, es importante saber que no hay productos buenos o malos, sino idóneos o no. Asimismo es necesario, previamente a la contratación de productos, ver la idoneidad de los mismos, perfil de inversor, fiscalidad, etc.
Una vez examinada la tabla de retenciones de IRPF en las pensiones de la Seguridad Social, ya sabes por qué muchos pensionistas no tienen que presentar la Renta, y la razón no es otra que el hecho de que están cobrando una pensión muy baja. Teniendo esto en cuenta, ¿crees que cuando llegue el momento de jubilarte la pensión que te quede será suficiente para mantener tu nivel de vida? Si la respuesta es “sí”, ¡enhorabuena! Pero en la mayoría de los casos esto no es así. Por eso, nuestra recomendación es que empieces ya a prepararte para el momento en el que te retires. Un buen plan financiero te permitirá trabajar para conseguir bienestar económico presente y futuro, así no dependerás exclusivamente de una pensión pública.
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Queremos explicarte el caso de Luis Pita...
Mi nombre es Luis y mi libertad financiera es de 14 años. Es decir, si mañana dejase mi empleo, podría mantener el mismo nivel de vida sin trabajar hasta 2038.
Soy autor del best seller “Ten peor coche que tu vecino” y me has visto enseñando ahorro y finanzas personales en TVE, Telecinco, Cuatro, La 2, Telemadrid y las principales radios.
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